2025 종합소득세 신고기간, 대상자, 방법 총정리! 홈택스로 쉽게 신고하는 법

 

매년 5월이 되면 많은 분들이 헷갈리는 세금 중 하나가 바로 종합소득세 신고입니다.

특히 프리랜서, 1인 사업자, 부업으로 수익을 올리는 분들이나 연금·기타소득이 있는 경우라면 반드시 신고 대상인지 확인하고 기한 내에 신고해야 합니다.

 

오늘 포스팅에서는 2025년 종합소득세 신고기간부터 대상자, 신고방법, 유의사항, 홈택스 사용법까지 핵심만 정리해드릴게요.

 

🧾 Chapter 1. 2025 종합소득세 신고기간은 언제일까?

신고 기간: 2025년 5월 1일(목) ~ 6월 2일(월)

(5월 31일이 토요일이므로 익영업일인 6월 2일까지 연장됨)

납부 기한도 동일하며, 기한 내에 신고 및 납부하지 않으면 가산세 발생

👉 참고: 성실신고 확인 대상자는 별도 기한 (6월 30일까지)

 

👤 Chapter 2. 종합소득세 신고 대상자는 누구?

 

종합소득세는 아래 소득 중 하나라도 해당되면 신고 대상입니다.

사업소득: 개인사업자, 프리랜서 등

근로소득: 2곳 이상에서 급여를 받는 경우

기타소득: 강연료, 인세, 복권 당첨금 등

이자·배당소득: 금융소득이 연 2,000만원 이상인 경우

연금소득: 사적연금 수령액이 일정 기준 이상

 

※ 단일 근로소득만 있는 직장인의 경우는 보통 연말정산으로 끝나며 별도 신고 불필요

 

💻 Chapter 3. 종합소득세 신고 방법 – 홈택스로 간편하게!

홈택스(www.hometax.go.kr) 접속

로그인 후 [종합소득세 신고] → [모두채움 신고서] 선택

본인에게 적용된 소득자료 자동 반영 확인

신고서 제출 후 납부서 발급 or 계좌이체로 납부

👉 국세청이 제공하는 ‘모두채움 서비스’ 덕분에 복잡한 계산 없이 자동 신고 가능

 

 

⚠ Chapter 4. 종합소득세 신고 시 주의할 점

기한 내 미신고 시 최대 20%의 가산세

소득 누락 시 세무조사 가능성 있음

신고 후에도 오류가 있다면 기한 후 신고 또는 수정신고 가능

※ 세금이 많다고 느껴진다면, 경비처리 누락 여부 확인 필수!

 

 

📑 Chapter 5. 종합소득세 절세 팁

사업자라면 경비 증빙 철저히! (세금계산서, 카드내역, 현금영수증 등)

소득공제 항목 챙기기: 국민연금, 건강보험, 기부금, 교육비 등

배우자, 부모님 부양가족 등록 시 추가 공제 가능

세무대리인 활용도 고려 가능 (단, 비용 발생)

 

 

매년 돌아오는 종합소득세 신고, 알고 보면 크게 어렵지 않지만

제대로 알아두지 않으면 불이익이 클 수 있어요.

올해는 미리미리 준비해서 세금 걱정 없는 5월을 보내보세요 😊

혹시 사업자 신고, 프리랜서 세금 정리법, 절세 전략이 궁금하시다면

댓글이나 메시지로 질문 주세요. 다음 포스팅에서 다뤄볼게요!

 

 

💡 블로거·유튜버의 소득 유형 구분

1. 사업소득

지속적이고 반복적인 수익 활동을 하는 경우 해당됩니다.

예: 정기적인 콘텐츠 제작 및 수익 창출.

사업자 등록이 필요하며, 업종은 다음 중 하나로 선택할 수 있습니다:

1인 미디어 콘텐츠 창작자 (업종코드 940306): 인력 고용이나 물적 시설 없이 개인이 운영하는 경우.

미디어 콘텐츠 창작업 (업종코드 921505): 인력 고용이나 스튜디오 등 물적 시설을 갖춘 경우. ​

2. 기타소득

일회성 또는 비정기적인 수익 활동에 해당됩니다.

예: 간헐적인 광고 수익, 경품 당첨금 등.

연간 수입이 300만 원 이하인 경우, 분리과세로 종합소득세 신고를 생략할 수 있습니다.

💰 절세 팁

경비처리 철저히: 콘텐츠 제작과 관련된 비용(장비 구입비, 소프트웨어 사용료, 통신비 등)을 경비로 처리하여 과세표준을 낮출 수 있습니다.

사업자 등록 유형 선택:

1인 미디어 콘텐츠 창작자: 부가가치세 면세사업자로, 부가세 신고 의무가 없습니다.

미디어 콘텐츠 창작업: 과세사업자로, 부가가치세 신고 및 납부 의무가 있으며, 매입세액 공제를 받을 수 있습니다.

소득공제 항목 활용: 국민연금, 건강보험, 기부금, 교육비 등 다양한 소득공제 항목을 활용하여 세액을 줄일 수 있습니다.​